下都镇2018年财政预算执行情况（概算）

和2019年财政预算（草案）的报告

——2018年12月20日下都镇第十七届人民代表大会

第五次会议第一次全体会议上

谢昌琳

各位代表：

受镇人民政府的委托，我向大会作下都镇2018年财政预算执行情况（概算）和2019年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位列席会议的同志提出意见。

我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导与关心支持下，在镇人大主席团的依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕镇党委、政府经济发展总体目标，结合本镇发展的实际，强化资金监管，做好节支增收工作，积极推进部门预算，合理调度资金，基本完成了各项财政收支任务，基本保证了各项改革、经济建设和社会事业发展的正常需要。

2018年财政预算执行情况（概算）

一、预算内收、支及结余情况

（一）2018年我镇财政预算内税收收入预计完成194.74万元（其中国税177.88万元、地税16.86万元），比上年167.67万元增收27.07万元。其中：镇本级收入97.5万元，比上年83.82万元增收13.68万元，增长16.32%。

本级收入明细如下：

1.国税部门征收增值税88.94万元，比上年79.36万元增收9.58万元，增长12.07%。

2.地税部门征收工商税8.56万元，比上年4.46万元增收4.1万元。其中：企业所得税2.88万元，个人所得税2.65万元，印花税0.58万元，城建税2.45万元。

3.烤烟税收按新体制执行,不列入体制收入基数。2018年共收购上中等烟37.8万斤，比上年59.5万斤减收21.7万斤，实现烟叶税收（正税）111.09万元，比上年158.64万元减收47.55万元，按体制规定实现税利返还90%计99.98万元，比上年142.77万元减少税返42.79万元。

（二）2018年我镇财政预算内支出783.62万元，占预算783.62万元的100%。具体支出按部门分如下:

1.政府办公室及相关机构事务支出261.87万元；

2.财政事务支出17.25万元；

3.人口与计生事务支出35.02万元；

4.文化体育与传媒—文化事业费支出2.53万元；

5.农林水事务支出327.95万元（包括农技站、农机站、畜牧兽医水产站、水利站人员经费共计117.97万元，村干工资及村办公经费110万元和烤烟税利返还99.98万元在内）；

6.其他支出139万元(县专项指标支出）。

（三）预算内收支结余情况：

2018年镇本级税收收入97.5万元，非税收入78.89万元，加上体制补助615.36万元（其中定额补助244万元，烤烟税返99.98万元，县专项指标139万元，转移支付补助132.38万元），减去当年预算内支出783.62万元，实现当年结余8.13万元，加上上年预算内滚存结余131.89万元，本年预算内年终滚存结余140.02万元。

二、预算外收支及结余情况

（一）预算外收入：2018年度预计收入293万元，收入中：集镇土地竞标出让费出让基础设施建设分摊费33万元，有关单位及部门补助收入180万元，其他收入80万元。

（二）预算外支出：由于必须支出的费用不断增大，到年底预计支出302.3万元。支出中：教育支出14.5万元，派出所补助支出15.8万元，森林防火及护林支出7.5万元，新寨美丽乡村建设支出4万元，党建支出8.5万元，集镇建设5万元，税收征管支出6万元，村级骨灰堂建设支出40万元。行政运行费支出201万元，主要用于事业发展、人员经费、人大活动、宣传、禁毒、消防安全、安全生产、食品安全、精神文明建设、科技投入、征兵、政协工委等支出。

（三）预算外收支结余情况：

当年预计收入293万元，当年预计支出302.3万元，预计当年赤字9.3万元，加上上年预算外滚存赤字636.67万元，预计本年年终预算外滚存赤字645.97万元。

2019年财政预算（草案）

各位代表，根据我镇各项事业发展需求，2019年我镇财政预算编制的指导思想是：深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，结合我镇工作实际，进一步加强财源建设，优化支出结构，全面落实民生政策。严格执行中央八项规定精神，提高预算管理水平和财政资金使用效益，降低行政运行成本，确保我镇各项事业的顺利发展。2019年我镇财政收支预算编制情况如下：

一、预算内收支预算

（一）预算内税收收入目标215万元，比2018年预算收入194.74万元增收20.26万元，增长10.4%；其中：镇本级税收收入105万元，比2018年97.5万元增收7.5万元，增长7.69%。收入中：增值税96.5万元，个人所得税2.8万元，企业所得税4.5万元，城建税1.2万元。

（二）预算内支出预算500.62万元，主要用于人员经费及转移性支出。其中：财政事务支出18.56万元，政府办公室及相关机构事务支出215.17万元，人口与计划生育事务支出33.66万元；农林水事务支出212.23万元（包括：农技站、农机站、畜牧兽医水产站、水利站人员经费以及村干部工资及村级运转经费），其他专项指标支出21万元。

二、预算外收支预算

（一）预算外收入目标320万元，比2018年收入概算293万元，增收27万元。

（二）预算外支出控制在320万元以内，确保收支平衡。主要用于：教育事业支出10万元、卫生健康事务支出20万元、林业工作支出10万元、食品安全支出6万元、“七五”普法支出3万元、文化事业支出10万元，环境整治支出40万元、宗教工作支出2万元、消防安全支出2万元、税收征管支出10万元，综治支出20万元（含派出所15万元）、党建支出15万元、纪检支出3万元、安全生产支出5万元、河长办支出3万元；其他支出主要用于行政运行经费、公共设施建设、农产品质量安全监管、人大活动经费、精神文明建设、科技投入、征兵、政协工委、道安建设、精准脱贫和环境污染整治等支出。

2019年预算内、外收入概算840万元（其中：预算内本级收入105万元，上级定额补助305万元，烤烟税利返还90%部分计110万元，预算外收入320万元）；预算内、外支出820.62万元（其中：预算内支出500.62万元，预算外支出320万元）收支对抵后，当年结余19.38万元，不含上级专项指标补助及不可预算支出。

为了实现上述目标，2019年的财政工作应该从以下几个方面去努力：

1.积极培植财源，组织财税收入。落实国家统一制定的税收优惠政策，多措并举减轻企业负担，支持实体经济发展。进一步发展飞地工业，加大招商引资力度，引进投资大、带动性强、实现税收多的大项目，促进规模经济发展,目前由我镇招商引资，总投资约5000万元的丰和户外用品有限公司已在上杭工业园区落户。引入6家建筑企业在下都设立分公司，确保我镇建安税收不流失，同时和税务部门密切配合，对禄达石业等企业以及二级渔港码头改造项目、下都交通基础设施建设、集镇提升改造等属于我镇域的项目建设单位税源做到应收尽收。认真谋划好集镇土地出让基础设施建设分摊费以及自来水费等收入。加强对镇属企业新都源自来水有限公司、福建省上杭县下都沙田柚开发有限公司的管理，努力实现创收。加强和烟草部门的配合，我镇属于典型的农业乡镇，发展烤烟生产，烟农得益、镇财增收，要加强烟田的技术指导和管理，订好收购合同，在控制收购量环节上下功夫。

2.转变理财观念，优化支出结构。做到统筹兼顾，压缩“三公”经费等一般性支出，优先保障重点民生支出，进一步加强社会公共性支出，包括养殖业污染治理、环境保护、脱贫攻坚、交通基础设施、教育、卫生等。落实村组织运转保障机制，适当提高村级运转经费，壮大村集体经济，提高村级收入。盘活财政存量资金，集中力量办大事，提高资金使用效益。以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，对应按原用途使用的资金，尽快拨付投入使用。

3.严肃财经纪律，强化资金监管。对村级资金、扶贫资金、涉农资金、基础设施建设等专项资金进行严格管理，做到手续完备、专款专用、不贪污、不挪用、不截留。重点突出公开公示，抽查巡查等环节，让各项财政资金接受社会各界的监督，让操作行为处在阳光透明之中，打造阳光财政。强化责任追究，对违反财经纪律的行为，要严格依法依规处理，使财经纪律真正成为带电的“高压线”，努力形成良好的法治环境。 

4.加强自身学习，提高服务水平。不断改进和加强财政干部作风建设和教育培训，提高依法行政、依法理财、科学管理的水平。要树立正确的政绩观、人生观、价值观，切实增财务人员修养和法治意识，筑牢拒腐防变的思想防线，严格按照规章制度和法定的工作程序去工作，确保财政工作有条不紊，更好地服务经济发展，增进人民福祉。

各位代表，2018年已经过去，2018年在全镇上下的共同努力下，各项工作和事业取得了可喜的成绩。新的一年即将到来，新的一年有新的机遇和新的挑战。2019年的财政工作面临诸多困难和结构性矛盾，面对困难和矛盾，我们深感责任重大。但我们坚信，有党委、政府的正确领导，有上级的指导支持和镇人大的监督支持，我们将充分发挥财政监督职能作用，提高财政资金使用效率， 坚持实事求是、量财支出、尽力而为的原则，按本次会议提出的工作目标要求，全镇上下齐抓共管，扎实工作，一定能够圆满完成各项收支任务，为促进我镇经济和社会各项事业和谐发展提供财政保障。