一、  项目概况

　　（一）项目单位基本情况

　　上杭县供销合作社联合社是供销合作社的联合组织，承担对全县供销社系统的组织、指导、协调、服务、监督及教育培训职能。

　　（二）项目基本情况（包括立项申报情况、项目涉及范围、主要内容和总体目标）

　　本次项目主要是根据上杭县发展和改革局、上杭县供销合作社联合社《关于下达2015-2016年度化肥冬储计划的通知》（杭供联【2015】88号）的文件精神，为确保我县2016年度春耕生产农业用肥的需要。2016年度上杭县供销合作社联合社本次项目费用共支持11个基层社的化肥冬储利息补贴，即城郊供销社、湖洋供销社、才溪供销社、旧县供销社、通贤供销社、中都供销社、官庄供销社、古田供销社、步云供销社、南阳供销社、龙得宝农资有限公司。

　　二、  项目实施基本情况

　　（一）项目的组织管理情况（包括项目执行情况、采取的纠偏相关措施、项目管理制度及执行情况）

　　2016年县供销社项目费用于2016年9月发布申报通知，10月底完成受理并完成项目评审，11月份报县财政局发文立项，2016年12月拨付项目经费。立项后得到单位领导高度重视，单位组织人员制定考核指标、年度计划、经费使用计划、定期报送项目执行报告，接受财政局的监督检查。

　　（二）项目财务管理状况（包括项目总投入情况和实际支出情况、资金到位情况、资金使用合法性、合规性等）

　　县供销社项目费用共计22万元，已经全额到位，于2016年12月通过县财政局国库支付中心下拨到县供销社。项目费用分配情况为：城郊供销社化肥冬储利息补贴4900元；湖洋供销社化肥冬储利息补贴10000元；才溪供销社化肥冬储利息补贴5500元；旧县供销社化肥冬储利息补贴2900元；通贤供销社化肥冬储利息补贴4100元；中都供销社化肥冬储利息补贴48000元；龙得宝农资有限公司化肥冬储利息补贴122800元；官庄供销社化肥冬储利息补贴8000元；古田供销社化肥冬储利息补贴3300元；步云供销社化肥冬储利息补贴1500元；南阳供销社化肥冬储利息补贴9000元。

　　三、  项目绩效分析

　　（一）项目绩效评价工作开展情况（包括选用的评价指标和评价方法以及现场勘验、检查、核实的情况）

　　根据县财政局《关于做好2016年财政支出项目绩效自评工作的通知》要求，上杭县供销社专门研究制定了绩效自评工作方案，成立了工作小组，主要根据项目的投入、产出与效益情况制定评价指标，并实行全部书面自评与个别实地评价相结合的方式开展2016年县供销社化肥冬储贴息项目费用绩效评价工作。2017年4月至6月，上杭县供销社针对项目的实施情况开展绩效评价。内容涉及项目完成时效性、资金落实情况、资金投入使用情况、资金支持规范性、经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度等情况。实行全部书面自评与个别实地评价相结合的方式，采用成本效益分析法的办法进行综合评价。今年以来，已对10个受贴息基层社和1个龙得宝农资有限公司进行了绩效评价，通过实地调研网点情况、与基层社、公司负责人座谈、查阅财务报表、管理制度等方式，对项目的建设、经济效益、社会效益、资金落实使用情况等指标进行了综合的评价。

　　（二）项目绩效目标完成情况（主要经济社会效益、环境影响、可持续影响等情况）

　　2016年县供销社化肥冬储贴息项目费用财政支出资金22万元。全年召开化肥冬储工作会议3次，提高了干部、职工对化肥冬储工作的认识和积极性。冬储期间平均储备各种化肥10373吨，其中：尿素799吨，碳铵4023吨，磷肥2649吨，钾肥542吨，进口复合肥1287吨，复混肥1059吨。化肥平均冬储资金1600.98万元。全面完成率化肥冬储计划任务，确保了全县春耕生产农业用肥的需要。完成后将产生较好的经济、社会效益、环境效益。

　　（三）项目绩效分析（对指标体系得分情况进行逐项分析）

　　将项目支出后的实际情况与绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、效益性和可持续性等方面进行量化、具体分析。

　　1.项目经济性分析

　　2016年县供销社化肥冬储贴息项目费用总经费22万元，共支持11个单位的冬储贴息。项目完成后能确保冬储化肥种类齐全，有效满足全县农民生产需求，为农民提高收入提供有力保障，具有较好的经济和社会效益。

　　2.项目的效益和效率性分析

　　（1）项目的实施进度：项目已按计划完成了申报、立项及实施阶段全部工作。

　　（2）项目完成质量：专项共支持11个单位的化肥冬储贴息，分别为城郊供销社、湖洋供销社、才溪供销社、旧县供销社、通贤供销社、中都供销社、官庄供销社、古田供销社、步云供销社、南阳供销社、龙得宝农资有限公司，均为我县化肥冬储工作的重点地区。通过2016年县供销社化肥冬储贴息项目的实施，全面完成了化肥冬储计划任务，确保了全县春耕生产农业用肥的需要。项目完成后预期的经济、社会效益较好。

　　3.项目的可持续性分析

　　本项目经费一次性拨付给县供销社，从经费上保障了各项目的持续性和连贯性。县供销社具有较好的项目实施基础和稳定的研究团队，具备将项目完成的能力。

　　4.综合评价情况及评价结论

　　本项目具有明确的目标，项目实施过程中严格按照省、市、县有关项目管理和经费管理规定执行，资金到位及时，使用得当。县供销社年初有化肥冬储工作计划，与相关基础社和龙得宝农资公司签订了合同书，明确项目执行计划、考核指标等事项。目前项目已完成实施，进展顺利，具有较好的经济和社会效益。项目综合评定结论为：优秀。

　　（四）项目存在的问题和改进措施

　　2016年县供销社化肥冬储贴息项目由于经费预算较少（22万），各基层社条件有限，管理制度不够健全，限制了化肥冬储工作，与计划上存在一些差距。今后我社将更加重视基层社建设和各年度的化肥冬储工作，为我县春耕生产献出一份力量。

　　四、 下一步改进工作的意见和建议

　　建议政府加大对县供销社基层社建设及化肥冬储工作的资金扶持力度，充分发挥供销社扎根农村，贴近农民，组织体系比较完整的优势，使供销社成为党和政府抓得住，用得上的为农服务的骨干力量。

　　                                                                                                      上杭县供销合作社联合社

　　                                                                                                          2017年9月28日